Pays où s'expatrier à la retraite : santé, impôts, démarches

Les retraités qui touchent une pension française vivent surtout en Algérie, au Portugal, en Espagne, en Italie et au Maroc. Ces chiffres sortent du décompte officiel de l’Assurance retraite au 31 décembre 2024. Avant de choisir ton pays, regarde surtout deux choses que les classements oublient : ta couverture santé et la façon dont ta pension sera imposée.

Sommaire

Dans quels pays vivent les retraités qui touchent une pension française ?

Fin 2024, le régime général versait une pension à 1 065 125 personnes installées hors de France. Ça fait 6,9 % de ses retraités. Voici les dix pays où ils sont le plus nombreux.

Pays de résidence	Retraités du régime général (fin 2024)
Algérie	334 669
Portugal	159 680
Espagne	147 966
Italie	61 578
Maroc	61 513
Belgique	50 489
Allemagne	46 394
Tunisie	38 774
Suisse	21 414
Canada	15 758

Attention à la lecture. L’Assurance retraite n’enregistre pas la nationalité de ses retraités, donc ce tableau mélange des Français partis au soleil et d’anciens travailleurs immigrés rentrés au pays. C’est ce qui explique la première place de l’Algérie.

Personne ne publie de chiffre officiel des seuls retraités français expatriés.

Ce qu’on voit quand même, c’est la géographie. Le Maghreb et le trio Portugal, Espagne, Italie regroupent à eux seuls environ les trois quarts de ces retraités. Le reste se disperse. L’Asie et le continent américain pèsent chacun autour de 3 %. La Thaïlande ou le Costa Rica font rêver dans les articles, mais dans les fichiers de la retraite, ils restent marginaux.

Pourquoi le Portugal et l’Espagne attirent-ils autant de retraités ?

D’abord parce que c’est à côté. Tu rentres voir tes petits-enfants sans traverser la planète, et le décalage horaire se limite à une heure avec Lisbonne, zéro avec Madrid. Une ville comme Lagos, en Algarve, coche la case soleil sans t’isoler.

Ensuite, et c’est le vrai avantage, ces pays sont dans l’Union européenne. Si tu touches uniquement une pension française et que tu t’y installes plus de six mois par an, tu demandes le formulaire S1 à ta caisse de retraite. Tu le remets à l’assurance maladie locale. Tes soins sont alors pris en charge sur place, selon les règles du pays, et la France rembourse ce régime. Lors de tes passages en France, tu restes soigné comme avant.

Un mot sur la fiscalité, parce que beaucoup de vieux articles vendent encore le Portugal comme un paradis pour les pensions. Le statut de résident non habituel a été fermé aux nouveaux arrivants par la loi de finances portugaise de 2024. Si tu pars aujourd’hui, ne bâtis pas ton budget sur cet avantage. Il ne te concerne plus.

Côté Espagne, l’Andalousie reste le grand classique, avec des hivers doux et des villes où l’on vit dehors.

Italie, Grèce : les autres options européennes valent-elles le coup ?

Oui, et avec exactement la même logique santé que le Portugal. Tu passes par le S1, et tu gardes tes droits quand tu reviens en France. L’Italie compte d’ailleurs plus de 61 000 retraités du régime général, au coude à coude avec le Maroc.

Le sud de la botte, comme les Pouilles, attire ceux qui veulent la mer sans la foule de la Côte d’Azur. La Grèce n’apparaît pas dans le top 10, mais elle joue sur le même terrain, un climat doux dans un cadre européen. Pour te faire une idée de la vie hors saison, regarde à quoi ressemble la Grèce en hiver, quand les touristes sont partis.

Un piège quand même. Dans quelques pays européens, comme la Suisse ou les Pays-Bas, des cotisations vieillesse liées à la résidence peuvent être réclamées. Renseigne-toi pays par pays avant de signer un bail.

Le Maroc et la Tunisie, bonne idée pour une retraite au soleil ?

Sur le papier, le Maroc s’en sort bien. Une convention de sécurité sociale franco-marocaine, signée le 22 octobre 2007, couvre le retraité qui touche une pension française et n’a pas de droits au régime marocain. Ta caisse de retraite te délivre le formulaire SE 350-07, et tu t’inscris avec à la CNSS marocaine.

Ce formulaire te couvre aussi lors de tes séjours en France. Mais ton conjoint, lui, n’est pas couvert en France à ce titre. Il lui faut une assurance privée.

La Tunisie est elle aussi liée à la France par une convention de sécurité sociale. Ses règles ne sont pas un copier-coller de celles du Maroc, alors lis la fiche du CLEISS consacrée au pays avant de te décider.

Thaïlande, Costa Rica, Maurice : que devient ta couverture santé loin de l’Europe ?

C’est là que le rêve se complique. Ces pays n’ont pas de convention de sécurité sociale avec la France. Tu dépends donc du système local, d’une assurance privée, ou de la Caisse des Français de l’étranger (CFE), à laquelle tu peux adhérer volontairement si tu es Français.

Nous, on part chaque année en Asie du Sud-Est, le plus souvent en Thaïlande ou en Malaisie. Un road trip en Thaïlande, ce sont des vacances. Y vivre à 70 ans sans couverture solide, c’est un autre sujet, et franchement, c’est le premier qu’on poserait sur la table.

Une bonne nouvelle quand même. Si tu as cotisé au moins 15 ans en France et que tu touches une pension d’un régime de base français, tes soins restent pris en charge lors de tes séjours temporaires en France. Pour une hospitalisation de plus d’un mois, il faut un accord préalable après contrôle médical. Et là encore, ton conjoint n’en profite pas.

Même logique pour le Costa Rica et son fameux pura vida. Le mode de vie séduit. La facture d’assurance, elle, se calcule avant le départ.

Comment est imposée ta pension française si tu vis à l’étranger ?

Tout dépend de la convention fiscale entre la France et ton pays d’accueil. C’est elle qui dit qui a le droit d’imposer ta pension. Ne te fie pas à un classement des pays « où l’on paie le moins d’impôts », lis la convention de ton pays.

Quand la France garde le droit d’imposer, ta caisse applique une retenue à la source pour non-résidents. Elle retire d’abord 10 % d’abattement, puis applique ce barème sur les revenus 2025 :

0 % jusqu’à 17 122 euros
12 % entre 17 122 et 49 667 euros
20 % au-delà de 49 667 euros

Si tu touches plusieurs pensions, chaque caisse applique ce barème seule de son côté. Résultat, la retenue peut être trop faible et l’administration te réclame la différence ensuite.

Autre changement concret : si ta résidence fiscale n’est plus en France, tu ne paies plus la CSG ni la CRDS. Une cotisation d’assurance maladie reste prélevée sur ta pension si tu gardes des droits en France, autour de 3,2 % sur la retraite de base et 4,2 % sur la complémentaire au régime général.

Quelles démarches faire avant de partir à la retraite à l’étranger ?

Préviens ta caisse de retraite de ton changement d’adresse.
Demande le bon formulaire santé : S1 pour l’Union européenne, SE 350-07 pour le Maroc, rien d’automatique pour un pays sans convention.
Si tu pars hors convention, compare la CFE et les assurances privées avant de résilier quoi que ce soit.
Vérifie les conditions d’entrée et de séjour longue durée sur la fiche pays de diplomatie.gouv.fr.
Prépare le certificat de vie.

Ce dernier point fait trébucher pas mal de monde. Tes caisses peuvent te demander chaque année une preuve d’existence, et un seul certificat suffit pour toutes. L’application gratuite « Mon certificat de vie » le fait avec une photo de ta pièce d’identité et une reconnaissance faciale. Si tu ne le renvoies pas dans le mois qui suit la demande, ta pension peut être suspendue.

Bref, choisis ton pays avec ton médecin et ta convention fiscale sous les yeux. Le soleil, tu le trouveras partout sur cette liste. La bonne couverture santé, beaucoup moins.

FAQ

Combien de retraités français vivent à l’étranger ?

Il n’existe pas de chiffre officiel limité aux seuls Français. Fin 2024, l’Assurance retraite versait une pension à 1 065 125 personnes résidant hors de France, toutes nationalités confondues. Elle n’enregistre pas la nationalité de ses retraités.

Peut-on toucher sa retraite française en vivant à l’étranger ?

Oui, ta pension continue d’être versée où que tu vives. Il faut juste signaler ton changement d’adresse et renvoyer ton certificat de vie quand ta caisse le demande. Sans ce certificat, le versement peut être suspendu.

Suis-je encore soigné en France si je vis hors d’Europe ?

Oui, si tu as au moins 15 ans d’assurance en France et que tu touches une pension d’un régime de base français. Tes soins sont pris en charge pendant tes séjours temporaires. Ton conjoint n’est pas couvert par ce dispositif.

Le Portugal est-il toujours avantageux fiscalement pour les retraités ?

Le statut de résident non habituel est fermé aux nouveaux arrivants depuis la loi de finances portugaise de 2024. Si tu t’installes maintenant, ta pension suit les règles de la convention fiscale franco-portugaise et le droit commun portugais. Fais vérifier ta situation avant de déménager.